Comprendre ma plus/moins-value réalisée

La plus-value (ou moins-value) est égale à la différence entre le montant que vous avez placé sur vos plans d'épargne et la valeur actuelle de vos investissements. Elle indique le rendement de votre épargne à un instant T, autrement dit ce que vous pourriez gagner (ou perdre) si vous vendiez vos parts à leur valeur actuelle.

On additionne ensuite l’ensemble des plus/moins-value de chacun de vos placements.

Comment est calculée la plus-value ?

Plus-value par fonds = (Prix unitaire des parts – PMPA) X nombre de parts

• Le prix unitaire correspond à la valeur d'une part détenue dans un fonds (valeur liquidative) à un instant T. Ce prix fluctue chaque jour en fonction des marchés financiers.
• Le PMPA (Prix Moyen Pondéré d’Acquisition) correspond à la moyenne pondérée des différents prix d’acquisition de toutes les opérations sur un même fonds (versement, arbitrage, participation, intéressement…)

Exemple : Vous avez acheté 10 parts d’un fonds X dont le prix d'achat unitaire est de 100 €. Plus tard, vous achetez cette fois 20 parts de ce même fonds à un prix d'achat unitaire de 120 €. Le PMPA appliqué pour vos 30 parts est de : [(10 x 100 €) + (20 x 120 €)] / 30 = 113,33 €

Vous décidez de retirer l'intégralité de votre épargne correspondant aux 30 parts détenues du fonds X. Disons que le prix unitaire d'une part au moment du retrait est de 118 €.

Plus-value = (118 €-113 €) X 30 parts = 150 €

Sur quelle période est-elle calculée ? 📆

De manière générale, la plus-value est calculée depuis le premier jour d'investissement (chez Epsor ou un autre prestataire) et mise à jour quotidiennement en fonction de l'évolution des marchés financiers et du montant de vos investissements (versements).